Belastingaangifte laten doen voor zzp en bv: welk type en wanneer?

Een ondernemer ontkomt niet aan de belastingaangiftes. Er zijn verschillende belastingaangiftes zoals de aangifte omzetbelasting, de aangifte inkomstenbelasting en aangifte vennootschapsbelasting. Niet iedere belastingaangifte geldt voor ieder type onderneming (hetzij eenmanszaak, een rechtspersoon zoals een bv of een samenwerkingsverband zoals een VOF).

In dit artikel bespreken we of belastingaangifte doen voor jou verplicht is, welk type belastingaangiftes er zijn en wanneer je belastingaangifte moet doen.

Ben ik verplicht om belastingaangifte te doen?

Als ondernemer, bijvoorbeeld als zzp'er of met een bv, ben je in veel gevallen verplicht om belastingaangifte te doen. Elk jaar verstuurt de Belastingdienst in januari en februari aangiftebrieven. Heb je zo’n brief ontvangen? Dan moet je aangifte doen, ook als je denkt dat je niets hoeft te betalen of geen winst hebt gemaakt.

Twijfel je of je aangifte moet doen, bijvoorbeeld omdat je geen brief hebt ontvangen? Het is verstandig om dan alsnog zelf aangifte te doen. Dit geeft je niet alleen duidelijkheid over je financiële situatie, maar je ziet ook direct of je recht hebt op een teruggave, zoals btw die je kunt terugvragen of andere fiscale voordelen.

Voor een zzp’er betekent belastingaangifte vaak het invullen van de inkomstenbelasting en btw-aangifte (omzetbelasting). Heb je een bv? Dan komt hier ook vennootschapsbelasting (vpb-aangifte) bij kijken.

Wat is aangifte inkomstenbelastingaangifte?

De aangifte inkomstenbelasting is de meest voorkomende van de belastingvormen. Belastingaangifte doen is verplicht voor iedereen die een brief krijgt van de Belastingdienst. En in sommige gevallen is het ook verplicht om aangifte te doen als er geen brief ontvangen is. Dit is het geval als bekend is dat er belasting betaald dient te worden. Het kan voorkomen dat er te laat aangifte wordt gedaan. Omdat dit op een hoge boete kan komen te staan is het raadzaam om uitstel aan te vragen. Uitstel aanvragen kan tot 1 mei.

Wanneer moet ik inkomstenbelastingaangifte doen?

Bijvoorbeeld: als je in het begin van 2025 een aangiftebrief hebt ontvangen, dan moet je de aangifte voor 1 mei hebben ingediend. Maar niet als je uitstel aanvraagt via 'Mijn Belastingdienst'. Dan krijg je reden tot uitstel tot 1 september 2025. Wil je zeker weten dat de aangiftes correct worden gedaan?

IB-aangifte uitbesteden

Als ondernemer ben je verplicht om omzetbelasting (btw) te betalen over de omzet van je bedrijf. Dit houdt in dat je over de producten of diensten die je verkoopt, btw moet berekenen en aan de Belastingdienst moet afdragen. De btw is vaak al opgenomen in de prijs die je aan je klanten rekent, maar je bent wel verplicht om de juiste bedragen af te dragen via de btw-aangifte.

In de btw-aangifte geef je de btw door die je hebt ontvangen van je klanten en de btw die je hebt betaald over zakelijke uitgaven. Het verschil tussen deze bedragen moet je aan de Belastingdienst betalen, of je krijgt een teruggave als je meer btw hebt betaald dan ontvangen.

In sommige gevallen hoef je geen btw af te dragen. Dit kan bijvoorbeeld het geval zijn als je onderneming valt onder een btw-vrijstelling. Dergelijke vrijstellingen zijn er voor specifieke sectoren, zoals de gezondheidszorg, het onderwijs of culturele instellingen. Het is belangrijk om goed te weten of jouw bedrijf in aanmerking komt voor zo’n vrijstelling, zodat je de btw-aangifte correct indient.

Wanneer moet ik btw-aangifte doen?

De btw-aangifte moet meestal elk kwartaal of jaarlijks worden ingediend, afhankelijk van de grootte van je onderneming en je btw-nummer. Kleine ondernemers kunnen bijvoorbeeld jaarlijks aangifte doen, terwijl grotere bedrijven elk kwartaal btw-aangifte moeten indienen.

Voor 2025 zijn de deadlines voor kwartaalaangifte als volgt:

Eerste kwartaal (januari - maart): aangifte voor 30 april 2025
Tweede kwartaal (april - juni): aangifte voor 31 juli 2025
Derde kwartaal (juli - september): aangifte voor 31 oktober 2025
Vierde kwartaal (oktober - december): aangifte voor 31 januari 2026

Als je een jaaraangifte doet, moet je deze voor 31 januari 2026 indienen.

Zorg ervoor dat je btw-aangifte altijd op tijd wordt ingediend om boetes en rente te voorkomen.

Btw-aangiftes uitbesteden

Belastingen voor een bv: wat is vennootschapsbelasting?

Een bv betaalt vennootschapsbelasting (vpb) over de winst. Dit is een directe belasting voor rechtspersonen. In 2025 geldt net als in 2024 een tarief van 15% voor winsten tot € 395.000 en 25,8% voor alles daarboven. De aangifte Vpb moet binnen 5 maanden na het einde van het boekjaar worden ingediend. Heb je meer tijd nodig? Dan kun je vóór 1 mei uitstel aanvragen. Een boekhouder helpt je bij het correct indienen van deze aangifte en het benutten van fiscale voordelen.

Wat is loonbelasting?

In Nederland wordt belasting over ons inkomen betaald op basis van de inkomstenbelasting. Loonbelasting is de belasting die je werkgever op je loon als werknemer inhoudt. De loonbelasting is een vorm van directe belasting op je inkomen. De hoogte van de loonbelasting hangt vooral af van je bruto salaris. De schalen lopen tot bepaalde bedragen, hierdoor ga je meer belasting betalen zodra je inkomen stijgt. De werkgever houdt een bedrag in op basis van je bruto jaarinkomen. Zo betaal je de loonbelasting die je uiteindelijk verschuldigd bent.

Fiscale aftrekposten

Vergeet niet om gebruik te maken van fiscale aftrekposten waar je recht op hebt. Je wilt niet meer belasting betalen dan nodig is toch? Er zijn in Nederland verschillende fiscale aftrekposten beschikbaar, met name voor starters:

Veelgestelde vragen btw/omzetbelasting

Wanneer moet ik belastingaangifte doen als ondernemer?

Ondernemers moeten jaarlijks belastingaangifte doen, normaal gesproken binnen drie maanden na afloop van het boekjaar.

Hoe doe ik btw-aangifte?

Meestal dienen ondernemers hun btw per kwartaal in. Dit gebeurt via de website van de Belastingdienst onder het formulier genaamd 'Aangifte omzetbelasting'. In deze aangifte vermeld je de btw die je hebt berekend aan je klanten en de btw die de leveranciers aan je hebben berekend.

Welke beroepen en diensten zijn vrijgesteld van btw?

Er zijn in Nederland een aantal beroepen en diensten vrijgesteld van btw, zoals sport, media, zorg, kinderopvang, lezingen, rondleidingen, kansspelen en onderwijs. Dit gebeurt alleen onder bepaalde omstandigheden.

Moet ik als zzp'er een administratie bijhouden als mijn diensten zijn vrijgesteld van btw?

Ja. Een overzichtelijke en geordende administratie bijhouden is verplicht voor iedere ondernemer, ook als je diensten deels of geheel zijn vrijgesteld van btw. Je moet namelijk kunnen aantonen of de diensten die je hebt geleverd vrijgesteld zijn.

Hoe vraag ik de kleineondernemersregeling (KOR) aan?

Je moet je officieel aanmelden voor de KOR. Je doet dit door een digitaal formulier in te vullen op de website van de Belastingdienst. Als ondernemer moet je voor een periode van tenminste drie jaar meedoen aan de KOR, maar niet als de omzet per kalenderjaar de € 20.000 passeert. Boven dit bedrag moet je wel direct btw gaan heffen, dit kan dus ook midden in een jaar gebeuren.

Boekhouder of accountant gezocht?

Heb je moeite of tijdgebrek met het regelen van je belastingaangifte of ben je op zoek naar een expert die je kan helpen met de btw-, inkomsten- of vennootschapsbelasting? Wij helpen je snel in contact te komen met een boekhouder of accountant die bevoegd is om jouw belastingaangiftes te verwerken.

Onze service is 100% vrijblijvend. Vul het formulier hieronder in, en wij nemen zo snel mogelijk telefonisch contact met je op om je specifieke situatie te bespreken en de juiste boekhouder of accountant aan te dragen.